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长城久富核心成长混合型证券投资基金(LOF)2017年年度报告

来源:未知 编辑:admin 时间:2018-06-06

  基金办理人的董事会、董事包管本演讲所载材料不具有虚伪记录、误导性陈述或严重脱漏,并对其内容的实在性、精确性和完备性负担个体及连带的法令义务。今年度演讲曾经三分之二以上独立董事具名赞成,并由董事长签发。

  基金托管人交通银行股份无限公司按照本基金合同划定,于2018年03月29日复核了本报?

  告中的财政目标、净值表示、利润分派环境、财政管帐演讲、投资组合演讲等内容,包管复核内容不具有虚伪记录、误导性陈述或者严重脱漏。

  基金办理人许诺以诚笃信用、勤奋尽责的准绳办理和使用基金资产,但不包管基金必然红利。

  基金的过往业绩并不代表其将来表示。投资有危害,投资者在作出投资决策前应细心阅读本基金的招募仿单及其更新。

  4.9演讲期内办理人对本基金持有人数或基金资产净值预警景象的申明......14!

  5.2托管人对演讲期内本基金投资运作遵规取信、净值计较、利润分派等环境的申明......15?

  5.3托管人对今年度演讲中财政消息等内容的实在、精确和完备颁发看法......15?

  8.3期末按公平价值占基金资产净值比例巨细排序的所有股票投资明细......48。

  8.6期末按公平价值占基金资产净值比例巨细排序的前五名债券投资明细......59!

  8.7期末按公平价值占基金资产净值比例巨细排序的所有资产支撑证券投资明细......59。

  8.8演讲期末按公平价值占基金资产净值比例巨细排序的前五珍贵金属投资明细......59。

  8.9期末按公平价值占基金资产净值比例巨细排序的前五名权证投资明细......59?

  9.4期末基金办理人的从业职员持有本开放式基金份额总量区间的环境......62!

  11.2基金办理人、基金托管人的特地基金托管部分的严重人事情动......65。

  11.6办理人、托管人及其高级办理职员受稽察或惩罚等环境......65。

  12.1演讲期内单一投资者持有基金份额比例到达或跨越20%的环境......75?

  管帐师事件所 安永华明管帐师事件所(特殊通俗 中国北京市东城区东长安街1号东。

  注册注销机构 中国证券注销结算公司深圳分公司 深圳市深南中路1093号中信大厦!

  注:①本期已实现收益指基金本期利钱支出、投资收益、其他支出(不含公平价值变更收益)扣除有关用度后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公平价值变更收益。

  ②上述基金业绩目标不包罗持有人买卖基金的各项用度,计入用度后现实收益程度要低于所列数字。

  ③“期末可供分派利润”的计较方式采用期末资产欠债表中未分派利润与未分派利润中已实现部门的孰低数。

  注:自基金转型起至2015年9月30日本基金的业绩比力基准为:75%×沪深300指数收益率?

  +25%×中信全债指数收益率;自2015年10月1日起本基金的业绩比力基准变动为:75%×沪深?

  3.2.2自基金转型以来基金份额累计净值增加率变更及其与同期业绩比力基准收益率!

  ②本基金合同划定本基金投资组合的资产设置装备摆设为:股票资产占基金总资产60%-95%,债券占?

  基金总资产0%-35%,权证投资占基金资产净值0%-3%,现金或到期日在一年以内确当局债券不低。

  于基金资产净值的5%。本基金的建仓期为自本基金基金合同生效日起6个月,建仓期满时,各?

  年度 每10份基金 现金情势发放总 再投资情势发放 年度利润分共同 备注!

  长城基金办理无限公司是经中国证监会核准设立的第15家基金办理公司,由长城证券股份?

  无限公司(40%)、东方证券股份无限公司(15%)、西北证券无限义务公司(15%)、北方国际信任股份无限公司(15%)、华夏信任无限公司(15%)于2001年12月27日配合出资设立,其时注书籍钱为壹亿元人民币。2007年5月21日,经中国证监会核准,公司完成股权布局调解,现有股东为长城证券股份无限公司(47.059%)、东方证券股份无限公司(17.647%)、北方国际信任股份无限公司(17.647%)和华夏信任无限公司(17.647%)。2007年10月12日,经中国证监会核准,将注书籍钱添加至壹亿伍仟万元人民币。公司运营范畴是基金召募、基金发卖、资产办理和中国证监会许可的其他营业。截止本演讲期末,公司办理的基金有:长城久嘉立异发展矫捷设置装备摆设夹杂型证券投资基金、长城久恒矫捷设置装备摆设夹杂型证券投资基金、长城久泰沪深300指数证券投资基金、长城货泉市场证券投资基金、长城消费增值夹杂型证券投资基金、长城放心报答夹杂型证券投资基金、长城久富焦点发展夹杂型证券投资基金(LOF)、长城品牌优选夹杂型证券投资基金、长城稳健增利债券型证券投资基金、长城双动力夹杂型证券投资基金、长城景气行业龙头矫捷设置装备摆设夹杂型证券投资基金、长城中小盘发展夹杂型证券投资基金、长城踊跃增利债券型证券投资基金、长城久兆中小板300指数分级证券投资基金、长城优化升级夹杂型证券投资基金、长城保本夹杂型证券投资基金、长城久利保本夹杂型证券投资基金、长城加强收益按期开放债券型证券投资基金、长城医疗保健夹杂型证券投资基金、长城工资宝货泉市场基金、长城久鑫保本夹杂型证券投资基金、长城久盈纯债分级债券型证券投资基金、长城安定收益债券型证券投资基金、长城新兴财产矫捷设置装备摆设夹杂型证券投资基金、长城环保主题矫捷设置装备摆设夹杂型证券投资基金、长城鼎新盈利矫捷设置装备摆设夹杂型证券投资基金、长城久惠保本夹杂型证券投资基金、长城久祥保本夹杂型证券投资基金、长城新计谋矫捷设置装备摆设夹杂型证券投资基金、长城久安保本夹杂型证券投资基金、长城新优选夹杂型证券投资基金、长城久润保本夹杂型证券投资基金、长城久益保本夹杂型证券投资基金、长城新视野夹杂型证券投资基金、长城久源保本夹杂型证券投资基金、长城久鼎保本夹杂型证券投资基金、长城久盛平稳纯债两年按期开放债券型证券投资基金、长城久稳债券型证券投资基金、长城久信债券型证券投资基金、长城中国智造矫捷设置装备摆设夹杂型证券投资基金、长城转型发展矫捷设置装备摆设夹杂型证券投资基金、长城立异动力矫捷设置装备摆设夹杂型证券投资基金、长城 第10页共77页?

  ②证券从业年限的计较体例服从证券业协会《证券业从业职员资历办理法子》的有关划定。

  本演讲期内,本基金办理人严酷恪守了《证券投资基金法》、《长城久富焦点发展夹杂型证券投资基金(LOF)基金合同》和其他相关法令律例的划定,以诚笃信用、勤奋尽责的准绳办理和使用基金资产,在节制和防备危害的条件下,为基金份额持有人钻营最大的好处,未呈现投资违反法令律例、基金合同商定和有关划定的环境,无因公司未勤奋尽责或操作不妥而导致基金财富丧失的环境,不具有损害基金份额持有人好处的举动。

  按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金办理公司办理法子》和《证券投资基金办理公司公允买卖轨制指点看法》的划定,本基金办理人制订并实施了《长城基金办理无限公司公允买卖办理轨制》。

  本基金办理人通过消息体系以及人工节制等方式,严酷包管公允买卖轨制的施行。在投资决策关键,本基金办理人制订和完美投资授权轨制、投资对象库和买卖敌手库办理轨制、投资消息保密办法,包管各投资组合投资决策的独立性。在买卖施行关键,本基金办理人成立和完美公允的买卖分派轨制,依照价钱优先、时间优先、分析均衡、比例分派的准绳,包管了买卖在各投资组合间的公允。在危害监控关键,本基金办理人内控等有关部分进行事前、事中、过后的监控。

  演讲期内,本基金办理人严酷施行了《证券投资基金办理公司公允买卖轨制指点看法》和《长城基金办理无限公司公允买卖办理轨制》的划定,分歧投资者的好处获得了公允看待。

  本基金办理人严酷节制分歧投资组合之间的同日反向买卖,对同向买卖的价差进行过后阐发,按期出具公允买卖考核演讲。本演讲期演讲以为,本基金办理人旗下投资组合的同向买卖价差均在正当范畴内,成果合适有关政策律例和公司轨制的划定。

  演讲期内未发觉本基金具有非常买卖举动,没有呈现基金参与的买卖所公然竞价同日反向买卖成交较少的单边买卖量跨越该证券当日成交量的5%的征象。

  站在2017年岁首年月来看,市场估值相对正当,大部门行业的根基面平平,因而咱们果断市场。

  指数难有大的行情。可是咱们不断以为,在社会成长历程中,部门新的优良公司不竭出现,或业绩反转,或新产物驱动发展,或合作力提拔等,这些要素城市驱动公司价值不竭增加。从资金面来看,国际资金起头投资A股市场,这对市场气概有必然的影响。在这种布景下,投资市场上的优良公司成为了本基金在2017年的次要标的目的,这是本基金对2017年行情和计谋的根基果断。在现实运转历程中,以白酒、银行、家电、周期为代表的蓝筹股上涨较多,合适咱们的预期。

  本基金不断以净值不变上涨,节制回撤为方针。在2017年,本基金延续了2016年以来的思!

  路,行业设置装备摆设较为平衡,连结了80%-90%的仓位,次要设置装备摆设了价值股、周期股以及部门发展股?

  包罗食物饮料、医药、房地产、PPP、银行、化工、通讯等。因为本基金设置装备摆设与市场气概较为相符,因而本基金在2017年的业绩较好。

  本演讲期基金份额净值增加率为25.08%,业绩比力基准收益率为16.11%。

  2018年,宏观经济仍然具有较大的变数。一是美联储可能继续加息,大宗商品价钱大幅波!

  动等要素将会对国际形势形成较大的影响。二是国内金融降杠杆会对各行业有较大的影响。从 第12页共77页。

  估值来看,因为中小市值股票股价大幅下跌,估值已靠近相对正当的程度,因而2018年,咱们?

  对付2018年的投资计谋,本基金对大盘指数连结隆重的立场。但咱们以为一批优良的、高。

  发展、低估值公司将会走出独立行情。因而本基金在2018年将次要设置装备摆设低估值的个股、新兴成。

  本演讲期内,本基金办理人按照健全、独立、无效、彼此限制和本钱效益准绳,进一步完美了各项根基办理轨制、营业法则和事情流程,当真施行了各项办理轨制,无效实施了三层危害防备和节制办法,成立了比力完美的内部节制系统。

  本演讲期内公司督察长、监察考核职员按照法令律例和公司有关轨制的划定,当真履行了事情职责,连系公司现实运作必要,进一步完美了监察考核法式、方式和轨制。督察长、监察考核部独登时开展事情,及时监察环节营业危害点,每季进行按期考核,监察考核内容涵盖了基金投资、基金买卖、钻研筹谋、产物立异、基金发卖等各项营业的每个关键和公司消息手艺、运作保障、分析办理等事情。监察考核职员在历次监察考核事情中,当真、无效地提出了各部分事情中具有的问题及改良看法,督促各部分实时进行了整改,防备和化解了营业危害。今年度公司督察长按照法令律例和公司轨制的要求定时向中国证券监视办理委员会、公司董事会提交了监察考核事情演讲。

  监察考核和内部节制的重点是确保公司运营及所办理基金运作的合法合规,保障基金份额持有人的好处,成立健全投资监控系统和危害评价系统,增强投资决策流程的内部节制和危害办理,严酷防备把持市场举动、黑幕买卖举动和其他有损基金持有人好处的联系关系买卖,严酷防备基金发卖营业中的违规举动,严酷履行消息披露权利,包管履行基金合同的许诺。本演讲期内,本基金运作合法合规,无把持市场、黑幕买卖和不妥联系关系买卖举动,维护了基金持有人的好处。

  本基金办理人将对峙“诚信、稳健、规范、立异”的运营理念,继续完美法人管理布局和内部节制轨制,不竭提高公司员工的遵法认识和危害防备认识,增强及时监视和节制,完美电子监控手段,使内部节制的片面性、实时性和无效性不竭获得提高。本基金办理人将本着“守信于市场,守信于社会”的主旨,诚笃信用,勤奋尽责,为基金持有人钻营最佳好处并使本基金办理公司稳步康健成长。

  本基金办理人依照企业管帐原则、中国证监会有关划定和基金合同关于估值的商定,对基 第13页共77页?

  金所持有的投资种类进行估值。本基金托管人按照法令律例要求履行估值及净值计较的复核义务。

  本基金办理人转变估值手艺,导致基金资产净值的变迁在0.25%以上的,则实时就所采用的有关!

  本基金办理人建立了受托资产估值委员会,为基金估值营业的最高决策机构,由公司总司理、分担估值营业副总司理、督察长、投资总监、钻研部总司理、运转保障部总司理、基金管帐、基金司理和行业钻研员、金融工程钻研员等构成,公司监察考核职员列席受托资产估值委员会。受托资产估值委员会担任制订、修订和完美基金估值政策和法式,按期对估值政策和法式进行评价,在产生了影响估值政策和法式的无效性及合用性的环境后实时修订估值方式,以包管其连续合用。

  受托资产估值委员会的有关职员均拥有必然年限的专业从业经验,拥有优良的专业威力,并能在有关事情中连结独立性。基金司理作为估值委员会成员,凭仗其丰硕的专业技术和对市场产物的持久深切的跟踪钻研,向受托资产估值委员会提议应采用的估值方式及正当的估值区间。 基金司理有权出席估值委员会集会,但不得干与估值委员会作出的决定及估值政策的施行。

  本基金办理人已与地方国债注销结算无限义务公司及中证指数无限公司签订债券估值数据办事和谈、畅通受限股票流动性扣头委托计较和谈,由其按商定供给债券种类的估值数据及畅通受限股票流动性扣头数据。

  本基金本演讲期内,别离于2017年1月19日和2017年6月6日进行了2次利润分派,共。

  分派88,730,758.79元。按照本基金合同商定,在合适各项分派准绳的条件下,本基金年度收益?

  分派比例不低于可分派收益的40%。对已实现尚未分派的可供分派收益部门,基金办理人将按照!

  2017年度,基金托管人在长城久富焦点发展夹杂型证券投资基金(LOF)的托管历程中,严酷!

  恪守了《证券投资基金法》及其他相关法令律例、基金合同、托管和谈,尽职尽责地履行了托管人应尽的权利,不具有任何损害基金持有人好处的举动。

  5.2 托管人对演讲期内本基金投资运作遵规取信、净值计较、利润分派等环境的说。

  2017年度,基金(LOF)2017年年度报告长城基金办理无限公司在长城久富焦点发展夹杂型证券投资基金(LOF)投资运作!

  基金资产净值的计较、基金份额申购赎回价钱的计较、基金用度开支等问题上,托管人未发觉损害基金持有人好处的举动。

  本演讲期内本基金进行了2次收益分派,分派金额为88,730,758.79元,合适基金合同的规?

  2017年度,由长城基金办理无限公司体例并经托管人复核审查的相关长城久富焦点发展混?

  合型证券投资基金(LOF)的年度演讲中财政目标、净值表示、收益分派环境、财政管帐演讲有关内容、投资组合演讲等内容实在、精确、完备。

  审计演讲收件人 长城久富焦点发展夹杂型证券投资基金(LOF)整体基金份额持有?

  审计看法 咱们审计了长城久富焦点发展夹杂型证券投资基金(LOF)财政报表!

  构成审计看法的根本 咱们依照中国注册管帐师审计原则的划定施行了审计事情。审计!

  办理层和管理层对财政报表的 办理层担任依照企业管帐原则的划定体例财政报表,使实在现公。

  注册管帐师对财政报表审计的 咱们的方针是对财政报表全体能否不具有因为舞弊或错误导致的。

  注:演讲截止日2017年12月31日,基金份额净值1.2163元,基金份额总额?

  长城久富焦点发展夹杂型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”),原名为长城久富焦点发展股票型证券投资基金(LOF),由原久富证券投资基金转型而成。根据中国证券监视办理委员会(“中国证监会”)2007年2月1日证监基金字[2007]25号文《关于批准久富证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复》批准,久富证券投资基金由封锁式基金转为开放式基金、调解存续刻日、终止上市、调解投资方针、范畴和计谋、修订基金合同,并改名为“长城久富焦点发展股票型证券投资基金(LOF)”。自2007年2月12日起,《长城久富焦点发展股票型证券投资基金(LOF)基金合同》生效,原《久富证券投资基金基金合同》失效。按照上述证监基金字 第22页共77页!

  [2007]25号的批准,本基金自2007年3月5日至2007年3月6日公然集中申购,集中申购及!

  本基金为左券型上市开放式,存续刻日不定。本基金的基金办理报酬长城基金办理无限公司,注册注销报酬中国证券注销结算无限义务公司,基金托管报酬交通银行股份无限公司(以下简称”交通银行”)。

  集中申购验资竣事日同时为原久富证券投资基金的基金份额转换日。长城基金办理无限公司依照基金转换基准日(2007年3月9日)原久富证券投资基金的份额净值,对原久富证券投资基金进行了基金份额转换。经基金托管人确认,原久富证券投资基金的基金总份额由!

  按照 2014年8月8日起头执行的《公然召募证券投资基金运作办理法子》和《关于实施!

  相关问题的划定》以及有关基金合同的相关划定,经与基金托管人协商分歧,并报中国证监会存案,长城基金办理无限公司决定自2015年8月3日起,将“长城久富焦点发展股票型证券投资基金(LOF),”改名为“长城久富焦点发展夹杂型证券投资基金(LOF)”,基金种别由“股票型”变动为“夹杂型”。

  本基金投资于拥有优良流动性的金融东西,包罗国内依法刊行并上市买卖的公司股票、债券、权证、资产支撑证券以及法令、律例或中国证监会答应基金投资的其他金融东西。法令律例或羁系机构当前答应基金投资的其他种类,基金办理人在履行恰当法式后,能够将其纳入投资范畴。

  本基金的业绩比力基准为:75%×沪深300指数收益率+25%×中证分析债指数收益率。

  本财政报表系依照财务部公布的《企业管帐原则—根基原则》以及其后公布及修订的具体味计原则、使用指南、注释以及其他有关划定(以下合称“企业管帐原则”)体例,同时,对付在具体味计核算和消息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并公布的《证券投资基金管帐核算营业指引》、中国证监会制订的《中国证券监视办理委员会关于证券投资基金估值营业的指点看法》、《证券投资基金消息披露办理法子》、《证券投资基金消息披露内容与格局原则》第2号《年度演讲的内容与格局》、《证券投资基金消息披露编报法则》第3号《管帐报表附注的体例及披露》、《证券投资基金消息披露XBRL模板第3号》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会公布的有关划定。

  本财政报表合适企业管帐原则的要求,实在、完备地反应了本基金于2017年12月31日的。

  本基金财政报表所载财政消息按照下列按照企业管帐原则、《证券投资基金管帐核算营业指引》和其他有关划定所厘定的次要管帐政策和管帐估量体例。

  本基金记账本位币和体例本财政报表所采用的货泉均为人民币。除有出格申明外,均以人民币元为单元暗示。

  金融东西是指构成本基金的金融资产(或欠债),并构成其他单元的金融欠债(或资产)或权柄东西的合同。

  本基金的金融资产于初始确认时分类为以下两类:以公平价值计量且其变更计入当期损益的金融资产及贷款和应收款子。

  本基金持有的以公平价值计量且其变更计入当期损益的金融资产次要包罗股票、债券和衍生东西等投资。

  本基金持有的其他金融资产分类为应收款子,包罗银行存款、结算备付金、买入返售金融资产和各种应收款子等。

  本基金的金融欠债于初始确认时归类为以公平价值计量且其变更计入当期损益的金融欠债和其他金融欠债。

  本基金目前持有的金融欠债均划分为其他金融欠债,次要包罗卖出回购金融资产款和各种对付款子等。

  本基金于成为金融东西合同的一方时确认一项金融资产或金融欠债,依照取得时的公平价值作为初始确认金额。划分为以公平价值计量且其变更计入当期损益的金融资产取得时产生的有关买卖用度计入当期损益;应收款子及其他金融欠债的有关买卖用度计入初始确认金额。

  以公平价值计量且其变更计入当期损益的金融资产采用公平价值进行后续计量。在持有该类金融资产时期取得的利钱或现金股利,该当确以为当期收益。逐日,本基金将以公平价值计量且其变更计入当期损益的金融资产或金融欠债的公平价值变更计入当期损益;应收款子及其他金融欠债采用现实利率法,依照摊余本钱进行后续计量,其摊销或减值发生的利得或丧失,均计入当期损益。

  当收取该金融资产现金流量的合同权力终止,或该金融资产已转移,且合适金融资产转移的终止确认前提的,金融资产将终止确认!

  当金融欠债的现时权利全数或部门曾经排除的,该金融欠债或其一部门将终止确认。

  措置该金融资产或金融欠债时,其公平价值与初始入账金额之间的差额应确以为投资收益,同时调解公平价值变更收益。

  本基金已将金融资产所有权上险些所有的危害和报答转移给转入方的,终止确认该金融资产;保存了金融资产所有权上险些所有的危害和报答的,不终止确认该金融资产;本基金既没有转移也没有保存金融资产所有权上险些所有的危害和报答的,别离下列环境处置:放弃了对该金融资产节制的,终止确认该金融资产并确认发生的资产和欠债;未放弃对该金融资产节制的,依照其继续涉入所转移金融资产的水平确认相关金融资产,并响应确认相关欠债。

  公平价值,是指市场参与者在计量日产生的有序买卖中,出售一项资产所能收到或者转移一项欠债所需领取的价钱。本基金以公平价值计量有关资产或欠债,假定出售资产或者转移欠债的有序买卖在有关资产或欠债的次要市场进行;不具有次要市场的,本基金假定该买卖在有关资产或欠债的最有益市场进行。次要市场(或最有益市场)是本基金在计量日可以或许进入的买卖市场。本基金采用市场参与者在对该资产或欠债订价时为实现其经济好处最大化所利用的假设。

  在财政报表中以公平价值计量或披露的资产和欠债,按照对公平价值计量全体而言拥有主要意思的最低条理输入值,确定所属的公平价值条理:第一条理输入值,在计量日可以或许取得的不异资产或欠债在活泼市场上未经调解的报价;第二条理输入值,除第一条理输入值外有关资产或 第25页共77页。

  欠债间接或直接可察看的输入值;第三条理输入值,有关资产或欠债的不成察看输入值。

  每个资产欠债表日,本基金对在财政报表中确认的连续以公平价值计量的资产和欠债进行从头评估,以确定能否在公平价值计量条理之间产生转换。

  本基金持有的股票、债券、基金和衍生东西等投资按如下准绳确定公平价值并进行估值。

  (1)具有活泼市场的金融东西依照估值日可以或许取得的不异资产或欠债在活泼市场上未经调解的报价作为公平价值;估值日无报价且比来买卖日后未产生影响公平价值计量的严重事务的,应采用比来买卖日的报价确定公平价值。有充沛证据表白估值日或比来买卖日的报价不克不及实在反应公平价值的,应答报价进行调解,确定公平价值。

  与上述投资种类不异,但拥有分歧特性的,应以不异资产或欠债的公平价值为根本,并在估值手艺中思量分歧特性要素的影响。特性是指对资产出售或利用的制约等,若是该制约是针对资产持有者的,那么在估值手艺中不该将该制约造为特性思量。别的,基金办理人不招考虑因大量持有有关资产或欠债所发生的溢价或折价。

  (2)不具有活泼市场的金融东西,应采用在以后环境下合用而且有足够可操纵数据和其他消息支撑的估值手艺确定公平价值。采用估值手艺确定公平价值时,应优先利用可察看输入值,只要在无奈取得有关资产或欠债可察看输入值或取得不切实可行的环境下,才利用不成察看输入值。

  (3)若有确凿证据表白按上述方式进行估值不克不及主观反应其公平价值的,基金办理人可按照具体环境与基金托管人约定后,按最能反应公平价值的方式估值。

  当本基金同时餍足下列前提时,金融资产和金融欠债以彼此抵销后的净额在资产欠债表内列示:拥有抵销已确认金额的法定权力,且该种法定权力是以后可施行的;打算以净额结算,或同时变现该金融资产和了债该金融欠债。

  实收基金为对外刊行的基金份额总额所对应的金额。因为申购和赎回惹起的实收基金份额变更别离于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回别离包罗基金转换所惹起的转入基金的实收基金添加和转出基金的实收基金削减。

  损益平准金包罗已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款子中蕴含的按累计未分派的已实现收益/(丧失)占基金净值比例计较的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款子中蕴含的按累计未实现利得/(丧失)占基金净值比例计较的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。

  未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入“未分派利润/(累计吃亏)”。

  ⑴存款利钱支出按存款的本金与合用的利率每日计提的金额入账。若提前支取按期存款,按和谈划定的利率及持有期从头计较存款利钱支出,并按照提前支取所现实收到的利钱支出与账面已确认的利钱支出的差额确认利钱丧失,列入利钱支出减项,存款利钱支出以净额列示。

  ⑵债券利钱支出按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计较的金额扣除应由债券刊行企业代扣代缴的小我所得税后的净额确认,在债券现实持有期内每日计提!

  ⑶资产支撑证券利钱支出按证券票面价值与票面利率计较的金额,扣除应由资产支撑证券刊行企业代扣代缴的小我所得税后的净额确认,在证券现实持有期内每日计提?

  ⑷买入返售金融资产支出,按买入返售金融资产的摊余本钱及现实利率(当现实利率与合同利率差别较小时,也能够用合同利率),在回购期内每日计提!

  ⑸股票投资收益/(丧失)于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其本钱的差额入账?

  ⑹债券投资收益/(丧失)于成交日确认,并按成交总额与其本钱、应收利钱的差额入账!

  ⑺衍生东西收益/(丧失)于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交金额与其本钱的差额入账。

  ⑻股利收益于除息日确认,并按上市公司宣布的分红派息比例计较的金额扣除应由上市公司代扣代缴的小我所得税后的净额入账!

  ⑼公平价值变更收益/(丧失)系本基金持有的采用公平价值模式计量的买卖性金融资产、买卖性金融欠债等公平价值变更构成的应计入当期损益的利得或丧失?

  ⑽其他支出在次要危害和报答曾经转移给对方,经济好处很可能流入且金额能够靠得住计量的时候确认。

  (3)卖出回购金融资产收入,按卖出回购金融资产的摊余本钱及现实利率(当现实利率与合同利率差别较小时,也能够用合同利率)在回购期内每日计提。

  (4)其他用度系按照相关律例及响应和谈划定,按现实收入金额,列入当期基金用度。若是影响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方式。

  (6)本基金收益每年最多分派4次,年度收益分派比例不低于可分派收益的40%。

  (7)本基金收益以现金情势分派,但场外基金份额的持有人能够事先取舍将所获分派的现金收益,依照基金合同相关基金份额申购的商定转为基金份额;场外基金份额的持有人事先未做出取舍的,基金办理人该当领取现金!

  截至本期末,本基金仅在中国大陆境内处置证券投资单一营业,因而,无需作披露的分部演讲。

  股票估值指引(试行)>

  的通知》(以下简称“估值营业指引”),长城久富核心成长混合型证券投资自2017年12月21日起,本基金。

  持有的畅通受限股票参考估值营业指引进行估值。有关估值手艺变动对本基金2017年12月?

  经国务院核准,财务部、国度税务总局钻研决定,证券(股票)买卖印花税税率为1‰,由出!

  股权分置鼎新历程中因非畅通股股东向畅通股股东领取对价而产生的股权让渡,暂免征收印花税。

  按照财务部、国度税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规。

  定,自2004年1月1日起,对质券投资基金(封锁式证券投资基金,开放式证券投资基金)办理?

  按照财务部、国度税务总局财税[2016]36号文《关于片面推开停业税改增值税试点的通知》。

  的划定,经国务院核准,自2016年5月1日起在天下范畴内片面推开停业税改征增值税试点!

  金融业纳入试点范畴,由缴纳停业税改为缴纳增值税。对质券投资基金(封锁式证券投资基金,开放式证券投资基金)办理人使用基金交易股票、债券的让渡支出免征增值税;国债、处所当局债利钱支出以及金融同行往来利钱支出免征增值税;存款利钱支出不征收增值税。

  按照财务部、国度税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明白片面推开营改增试点金融。

  业相关政策的通知》的划定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品营业及持有政策性金融债券取得的利钱支出属于金融同行往来利钱支出。

  按照财务部、国度税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同行往来等增值税政策的补。

  充通知》的划定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品营业、同行存款、同行存单以及持有金融债券取得的利钱支出属于金融同行往来利钱支出。

  按照财务部、国度税务总局财税[2016]140号文《关于明白金融、房地产开辟、教诲辅助。

  办事等增值税政策的通知》的划定,资管产物经营历程中产生的增值税应税举动,以资管产物办理报酬增值税征税人。

  按照财务部、国度税务总局财税[2017]56号文《关于资管产物增值税相关问题的通知》的。

  划定,自2018年1月1日起,资管产物办理人经营资管产物历程中产生的增值税应税举动(以?

  下简称“资管产物运停业务”),暂合用简略单纯计税方式,依照3%的征收率缴纳增值税,资管产?

  品办理人未别离核算资管产物运停业务和其他营业的发卖额和增值税应征税额的除外。资管产物办理人可取舍别离或汇总核算资管产物运停业务发卖额和增值税应征税额。对资管产物在!

  2018年1月1日前经营历程中产生的增值税应税举动,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增!

  按照财务部、国度税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税。

  政策的通知》,自2018年1月1日起,资管产物办理人经营资管产物供给贷款办事,以?

  2018年1月1日起发生的利钱及利钱性子的支出为发卖额;让渡2017年12月31日前取得的股!

  票(不包罗限售股)、债券、基金、非货色期货,能够取舍依照现实买入价计较发卖额,或者以2017年最初一个买卖日的股票收盘价(2017年最初一个买卖日处于停牌时期的股票,为停牌前最初一个买卖日收盘价)、债券估值(中债金融估值核心无限公司或中证指数无限公司供给的债券估值)、基金份额净值、非货色期货结算价钱作为买入价计较发卖额。

  按照财务部、国度税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规?

  定,对质券投资基金从证券市场中取得的支出,包罗交易股票、债券的差价支出,股权的股息、盈利支出,债券的利钱支出及其他支出,暂不征收企业所得税。

  股权分置鼎新中非畅通股股东通过对价体例向畅通股股东领取的股份、现金等支出,暂免征收畅通股股东应缴纳的企业所得税。

  按照财务部、国度税务总局财税[2008]132号《财务部国度税务总局关于储备存款利钱所得?

  相关小我所得税政策的通知》,自2008年10月9日起暂免征收储备存款利钱所得小我所得税。

  按照财务部、国度税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息盈利!

  不同化小我所得税政策相关问题的通知》的划定,自2013年1月1日起,证券投资基金从公然!

  刊行和让渡市场取得的上市公司股票,持股刻日在1个月以内(含1个月)的,其股息盈利所得全!

  额计入应征税所得额;持股刻日在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应征税所得额!

  持股刻日跨越1年的,暂减按25%计入应征税所得额。上述所得同一合用20%的税率计征小我所!

  按照财务部、国度税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息盈利差。

  别化小我所得税政策相关问题的通知》的划定,自2015年9月8日起,证券投资基金从公然辟?

  行和让渡市场取得的上市公司股票,持股刻日跨越1年的,股息盈利所得暂免征收小我所得税。

  股权分置鼎新中非畅通股股东通过对价体例向畅通股股东领取的股份、现金等支出,暂免征收畅通股股东应缴纳的小我所得税。

  注:本期申购蕴含盈利再投和基金转入份额及金额,本期赎回蕴含基金转出份额及金额。

  注:其他包罗申购款利钱支出(2016年度:人民币24.50元;2017年度:人民币15,206.90元)!

  以及结算包管金利钱支出(2016年度:人民币13,071.98元;2017年度:人民币14,191.02元)!

  注:本基金于本期及上年度可比时期均未产生贵金属投资,本期末及上年度可比期末持无数量及金额均为零,无收益/丧失。

  截至本期末,本基金仅在中国大陆境内处置证券投资单一营业,因而,无需作披露的分部报 第36页共77页!

  截至财政报表核准日,除在7.4.6.2停业税、增值税、企业所得税中披露的事项外,本基金。

  注:本基金于今年度及上年度可比时期均未通过联系关系方买卖单位进行债券回采办卖。

  注:上述佣金按市场佣金率计较,扣除券商需负担的用度(包罗但不限于买(卖)经手费、证券结算危害基金和证券买卖所买(卖)证管费等)。

  办理人因而从联系关系方获取的其他办事次要包罗:为本基金供给的证券投资钻研功效和市场消息办事。

  注:基金办理费逐日计提,按月领取。基金办理费按前一日的基金资产净值的1.50%的年费率计。

  注:基金托管费逐日计提,按月领取。基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计!

  注:本基金于本期及上年度可比时期均未与联系关系方进行银行间同行市场的债券(含回购)买卖。

  7.4.10.4.2演讲期末除基金办理人之外的其他联系关系方投本钱基金的环境。

  注:除基金办理人之外的本基金其他联系关系方于本期末及上年度末均未持有本基金份额。

  注:本基金用于证券买卖结算的资金已通过交通银行基金托管结算资金公用存款账户转存于中国证券注销结算无限义务公司,按银行同行利率计息。本期末及上年度末的有关余额在资产欠债表中的结算备付金科目中零丁列示。

  注:本基金于资产欠债表日后、本财政报表核准报出日之前的利润分派环境,请参阅本财政报表 7.4.8.2资产欠债表日后事项。

  7.4.12 期末( 2017年12月31日 )本基金持有的畅通受限证券?

  代码 名称 认购日 日 类型 价钱 值单价 (单元: 本钱总额 额 备注!

  注:按照洁美科技2017年半年度权柄分拨实施通知布告,洁美科技以公司现有总股本!

  102,280,000股为基数,向整体股东每10股派送4.00元人民币现金,同时以本钱公积金向整体。

  股东每10股转增15股,除权除息日为2017年9月15日。本基金所持有的洁美科技得到转增股!

  股票代码股票名称 停牌日期因 估值单 期 开盘单价 本钱总额 总额 备注。

  截至本演讲期末2017年12月31日止,本基金处置银行间市场债券正回采办卖构成的卖出回购?

  截至本演讲期末2017年12月31日止,本基金处置证券买卖所债券正回采办卖构成的卖出!

  本基金在一样平常运营勾当中由金融东西发生的危害次要包罗信用危害、流动性危害及市场危害。

  本基金办理人制订了政策和法式来识别及阐发这些危害,并设定恰当的危害限额及内部节制流程,通过靠得住的办理及消息体系连续监控上述各种危害。

  本基金办理人成立了以危害节制委员会为焦点的,由危害节制委员会,投资决策委员会、监察考核部和危害办理部,以及有关本能机能部分形成的三级危害办理架构系统。

  信用危害是指基金在买卖历程中因买卖敌手未履行合约义务,或者基金所投资证券之刊行人呈现违约、拒绝领取到期本息,导致基金资产丧失和收益变迁的危害。本基金均投资于拥有优良信用品级的证券,且通过度散化投资以分离信用危害。本基金投资于一家公司刊行的证券市值不 跨越基金资产净值的10%,且本基金与由本基金办理人办理的其他基金配合持有一家公司刊行的 证券,不得跨越该证券市值的10%。

  本基金在买卖所进行的买卖均与中国证券注销结算无限义务公司完成证券交收和款子清理,因而违约危害产生的可能性很小;基金在进行银行间同行市场买卖前均对买卖敌手进行信用评估,以节制响应的信用危害。

  流动性危害是指基金办理人未能以正当价钱实时变现基金资产以领取投资者赎回款子的危害。

  本基金的流动性危害一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资种类所处的买卖市场不活泼而带来的变现坚苦。

  本基金的基金办理人严酷依照《公然召募证券投资基金运作办理法子》及《公然召募开放式证券投资基金流动性危害办理划定》等相关律例的要求成立健全开放式基金流动性危害办理的内部节制系统,审慎评估各种资产的流动性,针对性制订流动性危害办理办法,对本基金组合伙产的流动性危害进行办理。本基金的基金办理人采用监控基金组合伙产持仓集中度目标、逆回采办卖的到期日与买卖敌手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合伙产中7个事情日可变现资产的可变现价值以及压力测试等体例防备流动性危害,并于开放日对本基金的申购赎回环境进行监控,连结基金投资组合中的可用现金头寸与之相婚配,确保本基金资产的变现威力与投资者赎回需求的婚配与均衡。本基金的基金办理人在基金合同中设想了巨额赎回条目,商定在很是环境下赎回申请的处置体例,节制因开放申购赎回模式带来的流动性危害,无效保障基金持有人好处。

  本基金所持有证券均在证券买卖所上市买卖,或在银行间同行市场买卖,除在附注?

  7.4.12中列示的部门基金资产畅通临时受制约外(若有),其余均能实时变现。别的,本基金可。

  通过卖出回购金融资产体例借入短期资金应答流动性需求,其上限正常不跨越基金持有的债券资产的公平价值。除附注7.4.12.3中列示的卖出回购金融资产款余额(若有)将在1个月内到期且计息外,本基金于资产欠债表日所持有的金融欠债的合约商定残剩到期日均为一年以内且正常不计息,可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息,因而账面余额正常即为未折现的合约到期现金流量。本演讲期内,本基金未产生严重流动性危害事务。

  市场危害是指基金所持金融东西的公平价值或将来现金流量因所处市场各种价钱要素的变更而产生颠簸的危害,包罗利率危害、外汇危害和其他价钱危害。

  利率危害是指基金的财政情况和现金流量因市场利率变更而产生颠簸的危害。本基金的生息资产次要为银行存款、结算备付金、存出包管金、债券投资及买入返售金融资产等。本基金办理人逐日对本基金面对的利率敏感性缺口进行监控。

  下表统计了本基金的利率危害敞口。表中所示为本基金资产及欠债的公平价值,并依照合约 第43页共77页。

  本期末 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 总计。

  上年度末 1个月以内 1-3个月3个月-1年 1-5年 5年以上不计息 总计?

  注:本基金于上年度未持有买卖性债券投资。上表为利率危害的敏感性阐发,反应了在其他变量稳定的假设下,利率产生正当、可能的变更时,为买卖而持有的债券公平价值的变更将对基金资产净值发生的影响。负数暗示可能添加基金资产净值,正数暗示可能削减基金资产净值。

  外汇危害是指金融东西的公平价值或将来现金流量因外汇汇率变更而产生颠簸的危害。本基金持有的金融东西以人民币计价,因而无严重外汇危害。

  其他价钱危害是指基金所持金融东西的公平价值或将来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价钱要素变更而产生颠簸的危害。本基金次要投资于证券买卖所上市或银行间同行市场买卖的股票和债券,所面对的最大价钱危害由所持有的金融东西的公平价值决定。本基金通过投资组合的分离化低落市场价钱危害,而且本基金办理人逐日对本基金所持有的证券价钱实施监控。

  本基金投资组合的资产设置装备摆设为:股票资产占基金总资产60%-95%,债券占基金总资产0%?

  -35%,权证投资占基金资产净值0%-3%,本基金连结不低于基金资产净值5%的现金或者到?

  期日在一年以内确当局债券。本基金股票资产中,不低于80%的资金将投资于拥有焦点发展优?

  势的上市公司刊行的股票。于本期末及上年度末,本基金面对的全体其他价钱危害列示如下。

  注:本基金办理人使用定量阐发方式对本基金的其他价钱危害进行阐发。上表为其他价钱危害的敏感性阐发,反应了在其他变量稳定的假设下,证券投资价钱产生正当、可能的变更时,将对基金净值发生的影响。负数暗示可能添加基金净值,正数暗示可能削减基金净值。

  本基金办理人曾经评估了银行存款、结算备付金、买入返售金融资产、其他应收款子类投资以及其他金融欠债因残剩刻日不长,公平价值与账面价值相若。

  于2017年12月31日,本基金持有的以公平价值计量且其变更计入当期损益的金融资产中?

  划分为第一条理的余额为人民币790,704,226.16元,划分为第二条理的余额为人民币!

  51,752,758.36元,无划分为第三条理的余额。于2016年12月31日,本基金持有的以公平价?

  值计量且其变更计入当期损益的金融资产中划分为第一条理的余额为人民币654,964,473.02元?

  划分为第二条理的余额为人民币62,178,857.72元,无划分为第三条理的余额。

  对付证券买卖所上市的股票和债券,若呈现严重事项停牌或买卖不活泼等环境,本基金不会于停牌日至买卖恢新生跃日时期及买卖不活泼时期将有关股票和债券的公平价值列入第一条理;并按照估值调解中采用的不成察看输入值对付公平价值的影响水平,确定有关股票和债券公平价值应属第二条理仍是第三条理。

  本基金于本演讲期初未持有公平价值归属于第三条理的金融东西,本基金本演讲期未产生第三条理公平价值转入转出环境。

  注:买入金额按交易成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不思量有关买卖用度。

  注:卖出金额按交易成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不思量有关买卖用度。

  注:买入股票本钱和卖出股票支出均按交易成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不思量有关买卖用度。

  8.7 期末按公平价值占基金资产净值比例巨细排序的所有资产支撑证券投资明细。

  8.8 演讲期末按公平价值占基金资产净值比例巨细排序的前五珍贵金属投资明细?

  注:本基金尚未在基金合同中明白股指期货的投资计谋、比例制约、消息披露体例等,暂不参与股指期货买卖。

  注:本基金尚未在基金合同中明白国债期货的投资计谋、比例制约、消息披露体例等,暂不参与国债期货买卖。

  本演讲期本基金投资的前十名证券刊行主体未呈现被羁系部分立案查询拜访、或在演讲体例日前一年内遭到公然训斥、惩罚的景象。

  ②持有报酬场内持有人,占上市总份额比例=场内持有人持有场内份额/场内总份额比例?

  本演讲期内基金办理人无严重人事情动。自2018年02月13日起,桑煜先生不再负责公司。

  3、目前为本基金供给审计办事的管帐师事件所为安永华明管帐师事件所(特殊通俗合股),为本基金供给审计办事玖年。

  本演讲期内托管人的托管营业部分及其有关高级办理职员未遭到任何稽察或惩罚。

  本基金办理人担任取舍代办署理本基金证券交易的证券运营机构,利用其买卖单位作为基金的公用买卖买卖单位,取舍的尺度是。

  (4)内部办理规范、严酷,具备健全的内控轨制,并能餍足基金运作高度保密的要求?

  (5)具备基金运作所需的高效、平安的通信前提,买卖设备合适代办署理本基金进行证券买卖的必要,并能为本基金供给片面的消息办事。

  (6)钻研实力较强,有固定的钻研机谈判特地的钻研职员,能实时为本基金供给高品质的征询办事,包罗宏观经济演讲、行业演讲、市场走向阐发、个股阐发演讲及其他特地演讲。

  按照上述尺度调查确定后,基金办理人和当选中的证券运营机构签定委托和谈,并通知托管人。

  基金办理人应按照相关划定,在基金的中期演讲和年度演讲中将所选证券运营机构的相关环境、基金通过该证券运营机构交易证券的成交量、领取的佣金等予以披露。

  2 长城基金办理无限公司关于调解 中国证券报、上海 2017年1月14日?

  投资者可在办公时间亲临上述存放地址免费查阅,若有疑难,可向本基金办理人长城基金办理无限公司征询。

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